税理士費用の相場

税理士を探すとき、最も気になるのが「費用はいくらかかるのか」という点です。実際に税理士事務所を調べてみると、料金は事務所ごとに大きく違います。同じように見える顧問契約でも、月額1万円台の事務所もあれば、月額5万円以上になる事務所もあります。

この差が生まれる理由は、単純に税理士の能力の違いではありません。税理士費用は、依頼内容・会社規模・作業量によって決まるためです。そのため、相場を知らないまま税理士を選ぶと、想定より高かった、追加料金が発生した、安かったがサービス内容が足りなかったといった問題が起きやすくなります。料金の違いは税理士紹介比較ページでも確認できます。

税理士費用の基本構造

税理士紹介サービス全体を比較したい方は税理士紹介サービス比較ページをご覧ください。

税理士費用は、一般的に次の5つで構成されています。①顧問料 ②記帳代行 ③決算料 ④年末調整 ⑤税務調査対応。すべての会社がこの5つを必ず支払うわけではありません。依頼する内容によって変わります。

顧問料

顧問料は、税理士と継続契約を結ぶ場合の基本料金です。主に税務相談・会計チェック・月次確認・税務アドバイス・決算準備などが含まれます。顧問料は月額制が一般的です。

法人の場合の一般的な目安として、年商1,000万円未満で月1〜2万円、1,000万〜3,000万円で月2〜3万円、3,000万〜5,000万円で月3〜4万円、5,000万〜1億円で月4〜5万円、1億円以上で月5万円以上が目安です。ただし、売上規模・取引件数・従業員数・業種・訪問頻度などによって変わります。

記帳代行

記帳代行とは、領収書や通帳データをもとに、会計帳簿を作成する作業です。自社で会計ソフト入力を行う会社もありますが、税理士に依頼するケースも多くあります。費用は仕訳数ベースで決まることが多く、100件以下で5,000〜1万円、100〜300件で1〜2万円、300〜500件で2〜3万円が目安です。EC・飲食など取引が多い業種では費用が上がりやすくなります。

決算料

決算料は、決算書作成と法人税申告の費用です。通常、年1回発生します。多くの税理士事務所では顧問料の4〜6ヶ月分が目安です。たとえば顧問料が月3万円であれば、決算料は12〜18万円程度となります。顧問契約がない場合、決算のみの依頼も可能ですが、その場合は15〜30万円程度になることが多いです。

年末調整

従業員がいる会社では、年末調整業務が発生します。主な作業は年末調整計算・法定調書・給与支払報告書・源泉徴収票などです。一般的な相場として、従業員5人未満で1〜2万円、5〜10人で2〜4万円、10人以上で5万円以上が目安です。人数が増えるほど費用も増えます。

税務調査対応

税務署による税務調査が入った場合、税理士が立ち会います。調査は毎年必ずあるわけではありません。事前準備で3〜5万円、立会1日で5〜10万円が目安です。2日調査の場合は10〜20万円程度になることがあります。

税理士費用が変わる5つの要因

税理士費用は、次の5つで大きく変わります。

• 売上規模：売上が大きいほど取引量や税務論点が増えるため顧問料も上がります。
• 取引数：取引件数が多いほど会計処理の量が増えます。特にEC・飲食・小売などは取引が多くなります。
• 従業員数：従業員が増えると給与計算や年末調整の業務量が増えます。
• 訪問頻度：月次訪問・四半期訪問・オンラインによって料金が変わります。
• 業務範囲：記帳代行あり・融資相談あり・経営相談ありなど、業務が増えるほど料金も上がります。

安い税理士は本当に得か

税理士費用を比較する際、「安さ」を最優先にする人もいます。しかし、税理士費用は単純に安ければよいとは限りません。安い税理士は相談回数制限・記帳別料金・メール対応のみなど、サービス範囲が限定されている場合があります。また、料金が安い場合、税理士本人ではなくスタッフ対応になることがあります。顧問料が安くても年末調整・記帳・税務相談などが追加料金になるケースもあります。

一般的な中小企業の年間費用目安として、設立直後で20〜40万円、売上3,000万円で30〜60万円、売上1億円で60〜120万円程度です。これはあくまで平均的な目安です。

税理士費用の決まり方

税理士費用は売上規模・業務内容・訪問頻度で決まります。同じ業務内容でも税理士事務所によって料金が異なるため、複数の税理士を比較することが重要です。特に「月額顧問料＋決算料」のセットで見積もりを比較すると、実際の年間コストを把握しやすくなります。

税理士費用は比較することが重要

税理士費用は事務所によって違います。同じ依頼内容でも、料金は2倍以上違うことも珍しくありません。そのため、1社だけで決めるより複数比較する方が適正価格が分かりやすくなります。料金だけでなく、何が含まれているかを確認することが重要です。

まとめ

税理士費用は主に①顧問料 ②記帳代行 ③決算料 ④年末調整 ⑤税務調査対応で構成されています。料金は売上規模・取引数・従業員数・業務範囲・訪問頻度によって変わります。費用を比較する際は、単純な価格だけでなく何が含まれているかを確認することが重要です。

税理士紹介サービスの違いをまとめて見たい方は、税理士紹介サービス比較ページで全体を確認できます。